ماده۹۲آیین نامه اجرایی ماده (۱۴) الحاقی قانون مبارزه با پولشوییماده ۸۶ از ۱۱۵
مؤسسه/ مؤسسات مالی مکلفند در روابط کارگزاری بانکی برونمرزی و سایر روابط مشابه، ارزیابی مناسبی از خطر(ریسک)های پولشویی و تأمین مالی تروریسم مرتبط با فعالیتهای کارگزاری بانکی انجام دهند و متعاقباً اقدامات لازم را برای شناسایی مشتری (بانک درخواستکننده) بهعمل آورند. براین اساس، بانکهای کارگزار مکلفاند اطلاعات کافی را پیش از برقراری تعامل کاری و بهطور مستمر پس از ایجاد آن در مورد بانکهای درخواستکننده روابط کارگزاری جمعآوری کنند تا ماهیت فعالیت آن بانک را کاملاً بشناسند و بهنحو مطلوب، خطر (ریسک)های پولشویی و تأمین مالی تروریسم را بهصورت مستمر ارزیابی کنند. حداقل عوامل یا اقداماتی که مؤسسه/ مؤسسات مالی باید در خصوص بانک درخواستکننده موردنظر قرار دهد عبارتند از:
- کشور یا حوزه قضایی که بانک درخواستکننده در آن قرار دارد؛
- جمعآوری اطلاعات کافی درباره بانک درخواستکننده خدمات کارگزاری با هدف شناخت کامل ماهیت کسبوکار و بازار هدف آن بانک و شناخت شهرت بانک بر مبنای اطلاعات موجود در دسترس عموم؛
- کیفیت نظارت بر بانک ازجمله بررسی وجود یا نبودِ اجرای تحقیقات یا سایر اقدامات نظارتی در ارتباط با پولشویی و تأمین مالی تروریسم در خصوص بانک؛
- گروه مالی که بانک درخواستکننده به آن تعلق دارد و کشور و حوزه قضایی که شعب و واحدهای تابع گروه در آن واقعاند؛
- اطلاعاتی در مورد مدیریت و مالکیت بانک درخواستکننده (بهویژه وجود مالکان واقعی یا اشخاص دارای خطر (ریسک) سیاسی)؛
- هدف از خدمات ارائهشده به بانک درخواستکننده؛
- شرایط و کیفیت مقررات و نظارت بانکی در کشور بانک درخواستکننده (بهویژه قوانین مبارزه با پولشویی و تأمین مالی تروریسم)؛
- رویهها و سیاستهای پیشگیری و شناسایی پولشویی و تأمین مالی تروریسم در بانک درخواستکننده شامل اقدامات آن بانک برای شناسایی کافی مشتریان؛
- امکان احراز هویت اشخاص ثالث که مجازند از خدمات مؤسسه/ مؤسسات مالی بهعنوان بانک کارگزار استفاده کنند؛
- ارزیابی اقدامات واپایشی (کنترلی) که توسط بانک درخواستکننده خدمات کارگزاری برای مبارزه با پولشویی و تأمین مالی تروریسم انجام میشود.
بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران مکلف است حداقل ضوابط و رویههای اجرایی این ماده را ظرف شش ماه تدوین و ابلاغ کند.
مؤسسه/ مؤسسات مالی مکلفاند اطلاعات موردنیاز در مورد خطمشیها و رویههای مبارزه با پولشویی و تأمین مالی تروریسم بانک کارگزار را از طریق پرسشنامهای که بانک درخواستکننده تکمیل کرده است یا بر اساس اطلاعات عمومی موجود ارائهشده توسط وی، بهدست آورند و بررسی کنند.
تصمیم برای پذیرش یا ادامه یک رابطه کارگزاری بانکی باید به تأیید مدیریت ارشد مؤسسه/ مؤسسات مالی برسد و مدیریت ارشد باید بهطور منظم از روابط کارگزاری بانکی با خطرپذیری (ریسک) بالا و نحوه نظارت بر آنها مطلع شود. ماده ۹۳- اشخاص مشمول مکلفاند از برقراری هرگونه رابطه کارگزاری با بانکهای پوستهای خودداری کنند.
مؤسسه/ مؤسسات مالی مکلفاند در صورت اطلاع از رابطه کارگزاری با بانکهای پوستهای، مراتب را به بانک مرکزی اعلام نموده و مطابق رویه اعلامی توسط آن نهاد اقدام نمایند.