ماده۳۷آیین نامه اجرایی ماده (۱۴) الحاقی قانون مبارزه با پولشوییماده ۳۹ از ۱۱۵

واحد مبارزه با پولشویی مؤسسه مالی باید زیر نظر بالاترین مرجع تصمیم گیری یا اجرایی آن مؤسسه به نحوی تشکیل شود که به کلیه اطلاعات و زیرساخت‌های سامانه ای مؤسسه مالی، بدون محدودیت و یا اخذ مجوز، دسترسی داشته باشد و در شوراها و کمیته ‌ها یا ترتیبات مشابه داخلی از جمله تدوین و تنقیح مقررات و توسعه محصول این نهادها عضویت داشته باشد و همچنین امکانات، اختیارات، زیرساخت ‌ها و منابع لازم به منظور انجام وظایف محوله و انجام برنامه‌های اعلامی مرکز را دارا باشد.

فهرست موارد استثنای تشکیل واحد مبارزه با پولشویی مبتنی بر سطح خطر(ریسک) توسط مرکز تهیه و سازوکار جایگزین و نحوه گزارش دهی در خصوص آن ‌ها نیز تعیین و ابلاغ می‌شود.

اشخاص مشمول مکلفند علاوه بر دریافت تأییدیه صلاحیت تخصصی مسئول واحد از مرکز‌، با استعلام از مراجع ذی‌ربط، مطابق قوانین مربوط به احراز صلاحیت امنی-تی و عمومی آنان نیز اقدام کنند.

در صورت نبودِ واحد مبارزه با پولشویی در شخص مشمول، وظایف و مسئولیت واحد مبارزه با پولشویی و نیز اجرای همه سیاست‌‌ها و رویه‌‌های مبارزه با پولشویی و تأمین مالی تروریسم بر عهده بالاترین مقام اجرایی شخص مشمول است.

وظایف و مسؤلیت‌‌های واحد‌های مبارزه با پولشویی نافی مسؤلیت‌‌های بالاترین مقام اجرایی شخص مشمول در اجرای این آیین‌‌نامه و قانون نخواهد بود.

دستورالعمل اجرایی این ماده ظرف یک سال توسط مرکز با همکاری دستگاه‌‌های متولی نظارت تدوین و توسط دستگاه‌‌های متولی نظارت ابلاغ می‌گردد.